Steuerliche Behandlung
So werden Ihre Beiträge bzw. Erträge versteuert
Die Beiträge zu den beschriebenen Versicherungen zahlen Sie aus Ihrem versteuerten Einkommen.
Dafür kommt Ihnen der Gesetzgeber bei Leistungserhalt entgegen. Hier sind Todesfallleistungen besonders hervorzuheben, da diese grundsätzlich nicht der Steuerpflicht unterliegen.
Die Besteuerung von Altersrenten
Altersrenten unterliegen nur mit Ihrem Ertragsanteil der Steuerpflicht. Der Ertragsanteil orientiert sich am Alter der bezugsberechtigten Person bei der erstmaligen Rentenzahlung.
Beispiel:
Wenn die erste Rentenzahlung von 1.350 € im Alter von 67 erfolgt, sind lediglich 17 % der Altersrente mit dem individuellen Steuersatz zu versteuern. In nachfolgender Rechnung gehen wir von einem individuellen Steuersatz von 30 % aus:
Wie Sie der Berechnung entnehmen können, sind in diesem Fall 230 € der Altersrente steuerpflichtig. Effektiv sind nur 69 € Steuern für eine Altersrente von 1.350 € zu zahlen.
Die Besteuerung der erwirtschafteten Erträge
Kapitalzahlungen sind zwar grundsätzlich steuerpflichtig, unter bestimmten Voraussetzungen sind die Erträge aber nur teilweise zu versteuern.
Kapitalauszahlungen sind zu 50 % einkommensteuerfrei, wenn…
Steuern allein nicht entscheidend
Nach unserer Erfahrung sollten Sie bei einer Vorsorgeplanung immer zuerst Ihre Ziele und Verwendungszwecke planen. Die steuerlichen Auswirkungen sind wichtig bei der Beurteilung der Frage, welches Produkt am günstigsten für Sie ist – nachdem das für Ihre Verwendungszwecke passende ausgewählt wurden. Deshalb empfehlen wir, sich zu Ihrem Bedarf und zur Auswahl geeigneter Produkte von Ihrer SIGNAL IDUNA beraten zu lassen.
Dafür kommt Ihnen der Gesetzgeber bei Leistungserhalt entgegen. Hier sind Todesfallleistungen besonders hervorzuheben, da diese grundsätzlich nicht der Steuerpflicht unterliegen.
Die Besteuerung von Altersrenten
Altersrenten unterliegen nur mit Ihrem Ertragsanteil der Steuerpflicht. Der Ertragsanteil orientiert sich am Alter der bezugsberechtigten Person bei der erstmaligen Rentenzahlung.
Beispiel:
Wenn die erste Rentenzahlung von 1.350 € im Alter von 67 erfolgt, sind lediglich 17 % der Altersrente mit dem individuellen Steuersatz zu versteuern. In nachfolgender Rechnung gehen wir von einem individuellen Steuersatz von 30 % aus:
Wie Sie der Berechnung entnehmen können, sind in diesem Fall 230 € der Altersrente steuerpflichtig. Effektiv sind nur 69 € Steuern für eine Altersrente von 1.350 € zu zahlen.
Die Besteuerung der erwirtschafteten Erträge
Kapitalzahlungen sind zwar grundsätzlich steuerpflichtig, unter bestimmten Voraussetzungen sind die Erträge aber nur teilweise zu versteuern.
Kapitalauszahlungen sind zu 50 % einkommensteuerfrei, wenn…
- der Versicherungsnehmer bzw. die Bezugsberechtigte Person mindestens 62 Jahre alt ist
- die Vertragsdauer mindestens 12 Jahre beträgt
Hierzu ein Beispiel mit einem individuellen Steuersatz von 30 %:
Falls die Voraussetzungen für eine begünstigte Versteuerung nicht vorliegen, ist der Ertrag voll steuerpflichtig. Hier greift zunächst die Abgeltungssteuer in Höhe von 25 % der erwirtschafteten Erträge. Wenn der individuelle Steuersatz niedriger ausfällt, wird die Differenz zur Abgeltungssteuer vom Finanzamt im Rahmen der Steuererklärung erstattet.
Steuern allein nicht entscheidend
Nach unserer Erfahrung sollten Sie bei einer Vorsorgeplanung immer zuerst Ihre Ziele und Verwendungszwecke planen. Die steuerlichen Auswirkungen sind wichtig bei der Beurteilung der Frage, welches Produkt am günstigsten für Sie ist – nachdem das für Ihre Verwendungszwecke passende ausgewählt wurden. Deshalb empfehlen wir, sich zu Ihrem Bedarf und zur Auswahl geeigneter Produkte von Ihrer SIGNAL IDUNA beraten zu lassen.
