Abgeltungsteuer und Altersvorsorge

Die frohe Botschaft gleich vorweg: Als Lebens- bzw. Rentenversicherungs-
kunde haben Sie grundsätzlich mit der Abgeltungsteuer nichts zu tun. Nur in wenigen Ausnahmefällen kann es Berührungspunkte geben.

Rürup-Rente, Riester-Rente und betriebliche Altersversorgung sind abgeltungsteuerfrei
Sie möchten über Ihren Arbeitgeber oder mit einer privaten Rürup- bzw. Basis-Rente für den Ruhestand vorsorgen? Sie möchten die attraktive staatliche Förderung für die Riester-Rente nutzen oder tun es bereits? Dann haben Sie mit der Abgeltungsteuer kein Problem. Für diese Vorsorgeverträge bestehen eigene steuerliche Vorschriften, die sich auch mit dem Inkrafttreten der Abgeltungsteuer nicht ändern.

„Normale“ private Lebens- oder Rentenversicherungsverträge
Diese Verträge sind nur in Ausnahmefällen von der Abgeltungsteuer betroffen:

Wurde der Vertrag nach dem 31.12.2004 abgeschlossen und wird eine Leistung fällig (z.B. durch Kündigung oder Ablauf), wenn er noch nicht mindestens 12 Jahre bestanden hat, sind die aufgelaufenen Zinsen und Erträge abgeltungsteuerpflichtig. Das gleiche gilt auch dann, wenn der Versicherungsnehmer zu diesem Zeitpunkt noch keine 60 Jahre alt ist.

Wurde der Vertrag vor dem 01.01.2005 abgeschlossen, sind die erwirtschafteten Erträge abgeltungsteuerpflichtig, wenn der Vertrag nicht mindestens 12 Jahre bestanden hat oder die ursprünglich geplante Dauer der Beitragszahlung nicht mindestens 5 Jahre betragen hat.

Fazit: Wenn Sie Ihren Vorsorgevertrag planmäßig bis zur Fälligkeit besparen, tun Sie nicht nur etwas für einen finanziell soliden Ruhestand, sondern profitieren bei richtiger Vertragsgestaltung auch von der ermäßigten Ertragsbesteuerung von Renten- oder Kapitalleistungen.

Fondsgebundene Policen bieten Renditechancen ohne Abgeltungsteuer
Mit fondsgebundenen Versicherungen können Sie für das Alter vorsorgen und gleichzeitig von den Chancen der Aktien- und Kapitalmärkte profitieren. Gerade die topmodernen sogenannten „dynamischen Hybridprodukte“ bieten optimale Renditechancen bei gleichzeitiger Garantie der eingezahlten Beiträge. Mit SIGGI - SIGNAL IDUNA Global Garant Invest - bieten auch wir diese innovative Vorsorge an.

Der große Vorteil: Sie können selbst Einfluss auf die Anlagestrategie in Ihrem Vertrag nehmen und Ihre individuelle Auswahl aus einer Palette namhafter und attraktiver Investmentfonds vornehmen. Im Unterschied zur direkten Anlage Ihres Geldes in Investmentfonds lösen ein oder mehrere Fondswechsel innerhalb einer fondsgebundenen Versicherung keine Abgeltungsteuer aus.

Fondspolicen sind somit eine sehr interessante Alternative. Sie bieten nicht nur einen steuerlich interessanten Vermögensaufbau. Sie bilden auch einen wichtigen Baustein in der lebenslangen Altersversorgung und können weitere Lebensrisiken (Absicherung der Arbeitskraft oder der Hinterbliebenen) abdecken.